為更好服務(wù)我省對外貿(mào)易,河南省稅務(wù)局架設(shè)4條河南省出口退稅技術(shù)支持專線(0411-39402999-401),為全省出口企業(yè)提供全面專業(yè)優(yōu)質(zhì)便捷的咨詢答疑服務(wù),專線服務(wù)時間為工作日8:30-12:00、13:00-17:30。 河南省稅務(wù)局對近期納稅人提出的普遍性問題進行了整理,現(xiàn)將相關(guān)問題及解答匯總?cè)缦?,供納稅人參考。
1.出口貨物收匯情況表如何填寫? 答復(fù): 根據(jù)出口關(guān)單明細(xì)和收匯水單按條錄入。 2.備案操作流程? 答復(fù): 步驟1:登錄電子稅務(wù)局點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅企業(yè)資格信息報告”-“出口退(免)稅備案”-“在線申報”,點擊“采集”根據(jù)企業(yè)實際情況和稅務(wù)機關(guān)要求錄入信息,點擊“保存并生成數(shù)據(jù)”; 步驟2:選擇申報表單下載打印,將下載的EXCEL或PDF文件打印出紙質(zhì)資料; 步驟3:勾選數(shù)據(jù)點擊“申報上傳”,將數(shù)據(jù)正式申報。 3.企業(yè)撤回申報申請如何操作? 答復(fù): 在線版企業(yè)撤回申報申請表具體操作流程如下: 步驟1:請依次點擊“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“企業(yè)撤回申報數(shù)據(jù)申請”-“1 明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-點擊“新建”按鈕,輸入相關(guān)數(shù)據(jù)保存; 步驟2:點擊“2 數(shù)據(jù)申報”-點擊“生成申報數(shù)據(jù)”按鈕,根據(jù)彈窗提示確定“所屬期”和“批次”后,點擊“確認(rèn)”按鈕; 步驟3:勾選數(shù)據(jù),點擊“正式申報”按鈕,系統(tǒng)彈窗提示“確定要正式申報么?”點擊“確認(rèn)”按鈕,數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報,申請狀態(tài)變成“已申請”,需等待稅局進行審核; 步驟4:勾選數(shù)據(jù),點擊“打印報表下載”按鈕 ,將報表保存至本地電腦后,進行表單打?。?/span> 步驟5:點擊“3 申報結(jié)果查詢”查看數(shù)據(jù)正式申報后的審核狀態(tài)。 4.所屬期填寫什么? 答復(fù): 可以填寫當(dāng)月申報期,例如202308。 5.備案變更操作流程? 答復(fù): 步驟1:需登錄電子稅務(wù)局點擊“出口退稅管理”-“出口退(免)稅企業(yè)資格信息報告”-“出口退(免)稅備案變更”-“在線申報”-“明細(xì)數(shù)據(jù)采集”點擊“新建”錄入; 步驟2:點擊“數(shù)據(jù)申報”-“生成申報數(shù)據(jù)”,輸入“申請日期”點擊確認(rèn); 步驟3:勾選數(shù)據(jù)點擊“打印報表下載”,將下載的EXCEL文件打印出紙質(zhì)資料; 步驟4:勾選數(shù)據(jù)點擊“正式申報”,將數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報,點擊“申報結(jié)果查詢”界面查看審核狀態(tài)。 6.出口的匯率如何選擇? 答復(fù): 建議按照出口日期當(dāng)天或者當(dāng)月第一個工作日匯率填寫。 7.報關(guān)單號錄入規(guī)則? 答復(fù): “出口貨物明細(xì)表”中“報關(guān)單號”的填寫規(guī)則為:18位海關(guān)編碼+0+兩位項號,一共錄入21位。 8.生成數(shù)據(jù)提示逾期申報,需要填寫收匯表單,在哪里操作? 答復(fù): 登錄電子稅務(wù)局后點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”/“出口貨物勞務(wù)免退稅申報”-“在線申報”-“明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-“出口貨物收匯情況表” 點擊“新建”錄入數(shù)據(jù),之后點擊“保存”。 9.退稅自檢提示報關(guān)單無電子信息,怎么辦? 答復(fù): 首先檢查報關(guān)單號(系統(tǒng)中報關(guān)單號編寫規(guī)則為十八位報關(guān)單號+0+兩位項號)是否錄入錯誤。 確認(rèn)信息錄入無誤,那么就是信息延遲,信息傳輸需要一定的時間,正常報關(guān)單從出口后1-3月之內(nèi)會有信息,沒有超過1-3個月可以等一等再申報。 10.自檢提示發(fā)票無電子信息,怎么辦? 答復(fù): 自檢提示發(fā)票無電子信息分為以下多種情況: 情況1:檢查是否是錄錯進貨憑證號導(dǎo)致。進貨憑證號是由發(fā)票代碼+發(fā)票號碼一共18或20位組成,需要和發(fā)票票面錄入一致。 情況2:檢查該發(fā)票是否是未做出口退稅認(rèn)證導(dǎo)致。需要申報出口退稅的進項發(fā)票,一定做出口退稅認(rèn)證的,未做出口退稅認(rèn)證則無法申報退稅; 情況3:檢查該發(fā)票是否有尚未認(rèn)證或稽核相符信息導(dǎo)致。 11.出口信息查詢申請如何操作? 答復(fù): 出口信息查詢申請操作流程如下: 步驟1:點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“出口信息查詢申請”-“在線申報”-“明細(xì)數(shù)據(jù)采集”點擊“新建”錄入數(shù)據(jù)之后點擊“保存”; 步驟2:點擊“數(shù)據(jù)申報”點擊“生成申報數(shù)據(jù)”; 步驟3:點擊“數(shù)據(jù)申報”勾選數(shù)據(jù)點擊“打印報表下載”下載數(shù)據(jù)打?。?/span> 步驟4:點擊“數(shù)據(jù)申報”勾選數(shù)據(jù)點擊“正式申報”等待稅務(wù)機關(guān)審核。 12.生產(chǎn)企業(yè)在線申報的流程? 答復(fù): 生產(chǎn)企業(yè)使用在線版申報出口退稅的具體操作流程如下: 步驟1:點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”-“在線申報”-“明細(xì)數(shù)據(jù)采集”-“生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報明細(xì)”點擊“新建”錄入數(shù)據(jù),之后點擊“保存”; 步驟2:點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”-“在線申報”-“確認(rèn)匯總表”填寫“納稅表不得抵扣累加”和“期末留抵稅額”,點擊“確認(rèn)”; 步驟3:點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”-“在線申報”-“退稅申報”點擊“生成申報數(shù)據(jù)”填寫對應(yīng)“所屬期”點擊“確認(rèn)”; 步驟4:點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”-“在線申報”-“退稅申報”勾選數(shù)據(jù)點擊“打印報表下載”下載數(shù)據(jù)打印; 步驟5:點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”-“在線申報”-“退稅申報”勾選數(shù)據(jù)點擊“數(shù)據(jù)自檢”之后看疑點提示; 步驟6:如果無疑點,勾選數(shù)據(jù)點擊“正式申報”等待稅務(wù)機關(guān)審核; 步驟7:如果想要查詢審核是否通過,點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”-“在線申報”-“申報結(jié)果查詢”,查看審核狀態(tài),審核流程信息和審核情況; 步驟8:如果有疑點或者數(shù)據(jù)有誤,要撤銷修改,點擊“我要辦稅”-“出口退稅管理”-“出口退(免)稅申報”-“免抵退稅申報”-“在線申報”-“退稅申報”勾選數(shù)據(jù)點擊“撤銷申報數(shù)據(jù)”撤銷數(shù)據(jù),返回步驟1,采集頁面修改,修改正確后重新按照流程操作進行申報; 步驟9:如果想要查詢稅務(wù)機關(guān)審核通過的數(shù)據(jù),點擊“我要查詢”-“出口退稅信息查詢”-“出口退稅申報信息查詢”-“生產(chǎn)企業(yè)出口貨物勞務(wù)免抵退稅申報明細(xì)表”和“免抵退稅申報匯總表”。 來源:國家稅務(wù)總局河南省稅務(wù)局
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